Οδηγός Συμμόρφωσης AML & KYC στην Ελλάδα (Ν. 4557/2018)
Ό,τι χρειάζεται να γνωρίζει ένας υπεύθυνος συμμόρφωσης για την πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων, την ταυτοποίηση πελατών και την προετοιμασία για τον νέο Κανονισμό AMLR.
Το νομοθετικό πλαίσιο: Ν. 4557/2018
Ο Νόμος 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας ενσωματώνει στην ελληνική έννομη τάξη την 4η Οδηγία AML της ΕΕ και έχει τροποποιηθεί για την ενσωμάτωση της 5ης Οδηγίας.
Ο νόμος ορίζει τα υπόχρεα πρόσωπα — πιστωτικά ιδρύματα, ιδρύματα πληρωμών και ηλεκτρονικού χρήματος, επενδυτικές εταιρείες, ασφαλιστικές, παρόχους τυχερών παιγνίων, παρόχους κρυπτοστοιχείων και επαγγελματίες όπως λογιστές και δικηγόρους — και τις υποχρεώσεις τους για δέουσα επιμέλεια, τήρηση αρχείων και αναφορά ύποπτων συναλλαγών.
Το νέο ευρωπαϊκό πακέτο AML (AMLR & AMLA)
Ο Κανονισμός (ΕΕ) 2024/1624 (AMLR) εφαρμόζεται άμεσα σε όλα τα κράτη μέλη από τον Ιούλιο του 2027, εναρμονίζοντας τους κανόνες δέουσας επιμέλειας. Παράλληλα, η νέα Ευρωπαϊκή Αρχή AMLA αναλαμβάνει την άμεση εποπτεία επιλεγμένων οργανισμών υψηλού κινδύνου.
Οι ελληνικοί οργανισμοί πρέπει να προετοιμαστούν από τώρα, επανεξετάζοντας πολιτικές, εκτιμήσεις κινδύνου και συστήματα.
Οι εποπτικές αρχές στην Ελλάδα
- Τράπεζα της Ελλάδος (ΤτΕ) — πιστωτικά ιδρύματα, ιδρύματα πληρωμών και ηλεκτρονικού χρήματος, ασφαλιστικές.
- Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (Ε.Κ.) — επενδυτικές εταιρείες, ΑΕΔΑΚ και πάροχοι υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων.
- Ελληνική Επιτροπή Εποπτείας και Ελέγχου Παιγνίων (Ε.Ε.Ε.Π.) — πάροχοι τυχερών παιγνίων.
- Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων — η Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών (FIU) που λαμβάνει τις αναφορές ύποπτων συναλλαγών.
Οι βασικοί πυλώνες συμμόρφωσης
- Εκτίμηση κινδύνου σε επίπεδο οργανισμού και πελάτη.
- Συνήθης, απλουστευμένη και αυξημένη δέουσα επιμέλεια (CDD / SDD / EDD), με ταυτοποίηση του πραγματικού δικαιούχου.
- Έλεγχος Πολιτικώς Εκτεθειμένων Προσώπων (ΠΕΠ) και λιστών κυρώσεων (ΕΕ, ΟΗΕ, OFAC).
- Διαρκής παρακολούθηση της επιχειρηματικής σχέσης και των συναλλαγών.
- Αναφορά ύποπτων συναλλαγών στην Αρχή χωρίς καθυστέρηση.
- Τήρηση αρχείων και εκπαίδευση προσωπικού.
Πώς βοηθά το ComplianceSuite
Το ComplianceSuite αυτοματοποιεί την ταυτοποίηση KYC/KYB, τον έλεγχο κυρώσεων και ΠΕΠ, τη βαθμολόγηση κινδύνου και την παρακολούθηση συναλλαγών, με διαχείριση υποθέσεων και πλήρες ίχνος ελέγχου για τις επιθεωρήσεις των εποπτικών αρχών.
Συχνές ερωτήσεις
Ποιος νόμος ρυθμίζει το AML στην Ελλάδα;
Ο Ν. 4557/2018, όπως ισχύει, που ενσωματώνει τις ευρωπαϊκές οδηγίες για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.
Τι είναι το KYC;
Το KYC (Know Your Customer) είναι η διαδικασία ταυτοποίησης και επαλήθευσης της ταυτότητας του πελάτη και αξιολόγησης του κινδύνου που ενέχει, ως μέρος της δέουσας επιμέλειας.
Τι είναι ένα Πολιτικώς Εκτεθειμένο Πρόσωπο (ΠΕΠ);
Φυσικό πρόσωπο που ασκεί ή άσκησε σημαντικό δημόσιο λειτούργημα, καθώς και τα μέλη της οικογένειάς του και οι στενοί συνεργάτες του. Απαιτεί αυξημένη δέουσα επιμέλεια.
Πότε εφαρμόζεται ο νέος Κανονισμός AMLR;
Ο Κανονισμός (ΕΕ) 2024/1624 εφαρμόζεται από τις 10 Ιουλίου 2027 σε όλα τα κράτη μέλη.
Πού αναφέρονται οι ύποπτες συναλλαγές;
Στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, που λειτουργεί ως η ελληνική Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών.
Έτοιμοι να αυτοματοποιήσετε τη συμμόρφωση;
Κλείστε συνάντηση με την ελληνόφωνη ομάδα μας.